Warum Nachlassplanung wichtig ist
Viele Menschen unterschätzen die Komplexität, die entsteht, wenn Vermögen über nationale Grenzen hinweg vererbt wird. Ohne eine klare Nachlassplanung können jahrelange Gerichtsverfahren, hohe Steuern und Familienstreitigkeiten die Folge sein.
Der Living Trust als zentrales Instrument
Der Revocable Living Trust ist das wichtigste Instrument im US Estate Planning. Er ermöglicht es, Vermögen bereits zu Lebzeiten in eine Truststruktur zu übertragen und dabei die volle Kontrolle zu behalten. Im Todesfall geht das Vermögen direkt und ohne Probate-Verfahren auf die Begünstigten über.
Estate Planning für Deutsche mit US-Bezug
Wenn Sie in Deutschland leben und US-Vermögen besitzen – oder wenn Sie US-Bürger in Deutschland sind – brauchen Sie eine Strategie, die beide Rechtssysteme berücksichtigt. Dr. Barandt entwickelt maßgeschneiderte Lösungen für genau diese Konstellationen.
Unsere Leistungen
- Errichtung von Living Trusts und Testamenten nach US-Recht
- Formulierung von Durable Power of Attorney (Generalvollmacht)
- Healthcare Directives / Patientenverfügungen nach US-Recht
- Beneficiary Designations für Lebensversicherungen und Rentenkonten
- Minimierung der US Estate Tax durch strukturierte Planung
- Koordination mit deutschem Erbrecht und deutschem Steuerrecht
Wann sollte ich mit der Planung beginnen?
So früh wie möglich. Nachlassplanung ist keine Frage des Alters, sondern der Weitsicht. Insbesondere wenn Sie Immobilien in den USA besitzen, US-Rentenkonten (401(k), IRA) haben oder US-Lebensversicherungen abgeschlossen haben, sollten Sie die Situation rechtlich absichern.
Häufige Fragen zu US-Estate-Planning
Warum brauche ich als Deutscher mit US-Vermögen eine eigene Nachlassplanung?
US-Vermögen fällt im Todesfall in der Regel in ein US-Probate-Verfahren und kann zugleich der US Estate Tax unterliegen – mit nur geringem Freibetrag für Nichtansässige. Eine abgestimmte Planung, etwa über einen Living Trust, vermeidet das Probate-Verfahren, senkt die Steuerlast und stimmt US- und deutsches Recht aufeinander ab.
Was ist ein Revocable Living Trust und was bringt er?
Ein Revocable Living Trust ist eine zu Lebzeiten errichtete, jederzeit änderbare Truststruktur, in die Sie Ihr Vermögen übertragen und dabei die volle Kontrolle behalten. Im Todesfall geht das Vermögen ohne Probate-Verfahren direkt auf die Begünstigten über – schneller, privater und meist kostengünstiger.
Wann sollte ich mit der Nachlassplanung beginnen?
So früh wie möglich. Besonders bei US-Immobilien, US-Rentenkonten (401(k), IRA) oder US-Lebensversicherungen sollten Sie früh eine Struktur schaffen. Dr. Barandt entwickelt eine Strategie, die deutsches und US-amerikanisches Erb- und Steuerrecht berücksichtigt.